Zewnętrzny analityk / dyrektor finansowy. Dlaczego warto korzystać z tego typu usług?

Zewnętrzny analityk / dyrektor finansowy. Dlaczego warto korzystać z tego typu usług?

Oczywistą rzeczą jest, że aby skutecznie rozwijać biznes, właściciele firm muszą skupić się na: klientach, kreowaniu określonej wartości dla nich oraz rozwoju biznesu. W ferworze działań operacyjnych – często brakuje czasu na analizy, krytyczne spojrzenie na biznes oraz (w razie potrzeby) weryfikację strategii. Większość przedsiębiorstw upada nie z powodu gorszej rentowności, tylko z powodu utraty płynności finansowej, wynikającej z różnych przyczyn w tym również nadmiernego zadłużenia krótkoterminowego. Ostatnio coraz częściej mówi się o tym, że długoterminowy sukces przedsiębiorstwa to nie tylko dobry produkt, marketing i sprzedaż, ale również (a może nawet głównie) odpowiednie zarządzanie ryzykiem, płynnością finansową, inwestycjami i strategią (np. cenową). Stąd zrodziła się maksyma, że „wojnę nie wygrywa się wyłącznie na froncie, ale w logistyce, magazynach, odpowiednim zaopatrzeniu oraz dzięki dobrze zaplanowanej i wdrożonej strategii..”

Zatem kluczowymi elementami w funkcjonowaniu przedsiębiorstwa od strony finansowej są między innymi::

• efektywność,

• płynność,

• odpowiednia struktura zadłużenia (krótkoterminowego i długoterminowego),

• rentowność.

Dobry księgowy zatrudniony na etacie lub profesjonalne biuro rachunkowe – to bardzo ważne elementy biznesu. Trudno wyobrazić sobie dzisiaj dobrze funkcjonującą firmę bez właściwego prowadzenia ksiąg rachunkowych, sporządzania sprawozdań finansowych, raportów i deklaracji wynikających z Ustawy o Rachunkowości (PIT, CIT, VAT, GUS, etc.). Odpowiednio prowadzona księgowość – to dobre zorientowanie w przeszłości oraz optymalizacja ryzyka związanego z podatkami, rozliczeniami, terminami, etc.

Oprócz kwestii związanych z księgowością, w zasadzie w każdej firmie potrzebna jest osoba, która na bieżąco zajmuje się:

• wnikliwą analizą sprawozdań finansowych i na ich podstawie wyciąganiem konstruktywnych wniosków strategicznych i operacyjnych,

• analizą rynku i otoczenia, trendów, które mają wpływ na finanse firmy,

• analizą strategicznych decyzji finansowych, związanych z inwestycjami, alokacją zasobów,

• monitorowaniem budżetu oraz wspieraniem innych działów w firmie w zakresie optymalnego wykorzystania środków finansowych oraz kierunków rozwoju,

• analizą różnych ryzyk przedsiębiorstwa,

• optymalizacją lub restrukturyzacją kosztową,

• zarządzaniem kapitałem obrotowym w przedsiębiorstwie oraz w razie potrzeby pozyskiwaniem finansowania inwestycyjnego,

• optymalnym wykorzystaniem zasobów w firmie – analizą możliwości skorzystania z usług zewnętrznych,

• współpracą z prawnikami, doradcami podatkowymi, biegłymi rewidentami w zakresie spraw księgowych, podatkowych i prawnych.

Tymi aspektami właśnie zajmuje się głównie dyrektor finansowy w firmie. Może to być oczywiście osoba zatrudniona na etacie, ale obecnie firmy coraz częściej decydują się na korzystanie z usług osoby / osób z zewnątrz organizacji.

Jakie firmy mogą zdecydować się na takie rozwiązanie?

1. Małe i średnie przedsiębiorstwa, dla których zatrudnienie dyrektora finansowego na etacie nie jest optymalnym rozwiązaniem, choćby ze względu na niewystarczające zasoby finansowe,

2. Rosnące firmy, które potrzebują profesjonalnej pomocy w analizie i zarządzaniu inwestycjami i zasobami finansowymi,

3. Biznesy w trudniejszej sytuacji finansowej, które potrzebują wsparcia w zakresie restrukturyzacji lub powrotu na właściwą ścieżkę rozwoju,

4. Przedsiębiorstwa w początkowej fazie działalności, potrzebujące konsultacji w zakresie strategii, zarządzania zasobami, czy finansowania zewnętrznego,

5. Wszystkie działalności, którym zależy na poprawie swoich wyników i efektywności działania.

Usługa związana z wykorzystaniem tzw. zewnętrznego dyrektora finansowego to przede wszystkim elastyczność i efektowność kosztowa. Nie trzeba zatrudniać specjalisty na etacie z pensją minimum kilkanaście tysięcy złotych – najczęstszą formułą współpracy jest stawka godzinowa w ramach konkretnie i mierzalnie wykonywanej pracy. Intensywność wykorzystania zewnętrznego specjalisty zależy od potrzeb i leży w gestii Prezesa / właścicieli firmy, aczkolwiek w ramach długoterminowej współpracy – zwiększa się efektywność, która wynika między innymi ze znajomości danej firmy i branży.

Dyrektor finansowy dba o bezpieczeństwo finansowe rozwoju biznesu, konsultuje i doradza w zakresie strategii finansowej firmy, często przygotowuje biznesplany i prognozy finansowe, analizuje trendy i pokazuje możliwe kierunki. Istotnym atutem zewnętrznego eksperta jest znajomość różnych biznesów, branż i sytuacji ze względu na współpracę z różnorodnymi firmami.

Szacuje się, że praca wykonana przez zewnętrznego dyrektora finansowego to często ok. 40% kosztu dyrektora finansowego na etacie.

*******************************

Źródło obrazka czołowego: <a href=”https://www.freepik.com/free-photo/top-view-professional-employer-dressed-formally_9618130.htm#fromView=search&page=1&position=43&uuid=d1cba390-47bf-4fff-9e46-62a56da1b1a5″>Image by wayhomestudio on Freepik</a>